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Ils vont économiser 9,8M€ chacun sur la cession de leur entreprise grâce à une stratégie que 80% des dirigeants ignorent. Voici comment Louis et Paul vont transformer une cession classique en opération ultra-optimisée
Ils vont économiser 9,8M€ chacun sur la cession de leur entreprise grâce à une stratégie que 80% des dirigeants ignorent. Voici comment Louis et Paul vont transformer une cession classique en opération ultra-optimisée ↓
Ces deux associés, tous deux âgés de 38 ans, ont co-fondé leur société il y a plus de 8 ans. Aujourd’hui, ils veulent optimiser leur rémunération et préparer une cession à 30M€ d'ici 5-6 ans.
Leur situation initiale :
- Entreprise valorisée aujourd'hui à 14,8M€ (5,4M€ par associé)
- Objectif de cession : 30M€ d'ici 5-6 ans (11M€ par associé)
- Rémunération actuelle : 298K€ par an (coût entreprise)
- Dividendes à venir : 300K€ par an
- Patrimoine personnel (hors droits sociaux) : 1M€ chacun
Leurs objectifs post-cession sont différents :
→Louis : marié sous le régime de la communauté avec 1 enfant, souhaite reprendre une activité après la cession, développer un patrimoine immobilier de rapport et anticiper la transmission sans se déposséder
→ Paul : marié sous le régime de la séparation de biens avec 4 enfants, ne souhaite plus travailler, veut vivre sur son patrimoine et les capitaux de la cession, et anticiper la transmission sans se déposséder
Voici ce que nous avons mis en place :
- Optimisation de la rémunération via une holding
→ Passage du statut salarié à TNS
→ Gain sur la rémunération : +60K€ nets/an
→ Gain sur les dividendes : +85K€ nets/an
→ Taux d'efficacité de la rémunération passant de 41 % à 62 %
- Optimisation de la cession via une holding
→ Apport des titres à une holding avec timing stratégique
→ Fiscalité réduite de 27,72 % à seulement 3 %
→ Gain à la cession : +2,87M€ par associé
- Optimisation de la transmission patrimoniale
→ Mise en place d'un pacte Dutreil
→ Pour Louis : gain immédiat de 1,18M€ et gain à la cession de 6,06M€
→ Pour Paul : gain immédiat jusqu'à 1,62M€ et gain à la cession jusqu'à 6,83M€
Résultat : un gain total projeté de 9,14M€ pour Louis et 9,84M€ pour Paul, avec la possibilité de générer jusqu'à 590K€ nets/an de revenus passifs après la cession, sans épuiser le capital.
