Optimiser la rémunération du dirigeant d'entreprise

Noun Partners vous accompagne à trouver la solution optimale pour l’optimisation de votre rémunération en tant que dirigeant d'entreprise, tout en diminuant la pression fiscale et sociale. Nous vous aidons à structurer votre rémunération de manière à maximiser vos revenus tout en optimisant les cotisations sociales.

Etudier vos options
Savoir où vous en êtes

La rémunération du dirigeant : vos options et vos possibilités d’optimisation

En tant que chef d’entreprise, il est essentiel de réfléchir à l’optimisation de votre rémunération. Cette réflexion est souvent présente dès les débuts de la création d’une société. Que vous ayez choisi une micro-entreprise, une SARL, une SAS ou une SASU, le statut juridique que vous sélectionnez influence directement la fiscalité qui s’appliquera à votre entreprise et à votre propre rémunération. Comment maximiser vos revenus nets tout en respectant les contraintes fiscales ?

Le statut juridique choisi a un impact non seulement sur le cadre fiscal, mais aussi sur les possibilités de rémunération offertes au dirigeant. Chaque forme d'entreprise présente des spécificités, avec ses avantages et ses inconvénients, ce qui rend le choix crucial au moment de la création de votre structure.

Cependant, il n’est pas nécessaire de rester figé dans ce choix initial. Vous pouvez décider de modifier le statut juridique de votre entreprise après plusieurs mois ou même des années d'activité. Prendre le temps de reconsidérer vos options à des moments stratégiques vous permettra de mieux ajuster votre structure en fonction de vos besoins et de l’évolution de votre activité.

L'incertitude financière exige de définir une stratégie fine d'optimisation de votre rémunération de dirigeant. Noun Partners procède selon une méthodologie rigoureuse, en tenant compte du statut social du dirigeant et des différentes options disponibles pour optimiser la rémunération au sein de votre société (SAS, SARL, EURL, SASU).

ETUDIER VOS OPTIONS
Obtenir la rémunération optimale

Comment augmenter ses revenus de dirigeant ?

L’un des principaux objectifs va être l’optimisation des charges sociales puis l’optimisation de votre fiscalité d’entrepreneur, pour augmenter votre revenu net, votre capacité d’épargne ou votre épargne retraite. En tant que gérant, il est crucial de choisir le régime social adapté pour minimiser les cotisations et maximiser les revenus ou votre épargne retraite.

Nous activons pour cela différents leviers dans une approche globale d’ingénierie de la rémunération du dirigeant. Cette approche systémique permet d’obtenir par exemple jusqu’à 67 % de baisse des charges sociales à revenu net inchangé, et 34 % de baisse du coût de la prévoyance à droits égaux. L’optimisation des cotisations sociales et fiscales est essentielle pour maximiser le montant total de la rémunération.

Comment optimiser la rémunération immédiate d’un entrepreneur ?

Notre travail d’analyse va être de déterminer l’arbitrage optimal entre salaires et dividendes, en s’appuyant sur les différences fiscales, sociales et comptables existant en matière de statut social, de revenus du travail et de revenus du capital. Cette stratégie permet d’optimiser le régime fiscal global et de maximiser les avantages pour le dirigeant.

Utiliser les aides et dispositifs gouvernementaux

En complément des stratégies classiques, il est crucial de tirer parti des aides et dispositifs étatiques comme l'ACRE, qui propose une exonération partielle des cotisations sociales durant les premiers mois d'activité. Un dirigeant bien informé optimise ainsi sa rémunération en réduisant temporairement la charge des cotisations sociales et en maximisant les avantages fiscaux.

ETUDIER VOS OPTIONS
Optimisation rémunération dirigeant de SAS ou SARL

Les leviers d'optimisation de rémunération du dirigeant

Inversement, les prélèvements fiscaux sur dividendes ont longtemps été plus faibles avec les SAS, mais l’instauration de la Flat Tax oblige désormais à tempérer cette affirmation sur les dividendes SAS. Il faut donc une analyse minutieuse des charges sociales et fiscales par des experts en rémunération pour voir la solution adaptée à chaque entrepreneur et à la structure juridique de sa société (SAS, SARL, EURL, SASU).

Si vous êtes le dirigeant d'une entreprise, maximiser votre rémunération peut également passer par l'épargne salariale. Proposée aujourd'hui aux dirigeants de certaines petites entreprises, elle offre des avantages fiscaux considérables. Par exemple, investir des primes d'intéressement dans un plan d'épargne salariale permet de bénéficier d'exonérations fiscales et sociales intéressantes, optimisant ainsi le régime social de votre rémunération.

C’est toute la plus-value de nos conseillers patrimoniaux, leur approche globale sur l'audit de rémunération permettant de sécuriser les aspects juridiques, sociaux et comptables. Cette optimisation fiscale ou sociale utilise en effet des outils transparents et parfaitement légaux, sous réserve d’appliquer les dispositions de la loi et son esprit. Nos experts en rémunération travaillent en étroite collaboration avec vous pour optimiser chaque aspect de votre rémunération.

Quels sont les outils pour optimiser la rémunération du dirigeant ?

Un travail d’ingénierie juridique, fiscal et comptable permet ainsi de créer un package de rémunération sur-mesure pour tout entrepreneur. Ce package inclut des options variées telles que le versement de dividendes, l’optimisation des salaires ou l’investissement en capital, tout en tenant compte du statut social et juridique de votre société.

Pour l’épargne salariale, nos experts peuvent proposer de jouer les effets de levier pour accroître les revenus nets en diminuant légalement les charges sociales. En effet, les différents dispositifs d’épargne salariale existants (PEE, PERCO, intéressement, participation…) proposent des plafonds d’exonération différents et parfois cumulables, permettant ainsi d’optimiser le montant total des revenus.

Optimisation grâce à la structure juridique de l'entreprise

Le choix de la structure juridique de votre entreprise influe sur votre régime fiscal et social. Par exemple, les assurés sociaux non-salariés (TNS) tels que les gérants de SARL peuvent payer moins de cotisations que les assimilés-salariés. Cela signifie qu'opter pour une structure SAS ou SASU pourrait être plus avantageux pour maximiser vos revenus par le biais de dividendes, tout en optimisant le régime social de votre statut.

Optimiser la rémunération du dirigeant en modulant 3 paramètres permis par le législateur

Pour réduire le coût pour l’entreprise, tout en augmentant le revenu disponible du dirigeant, nos experts vont donc moduler 3 paramètres permis par le législateur : les charges sociales, l’impôt sur le revenu et les prélèvements sociaux (IR) et l'impôt sur les sociétés (IS). Il n’existe pas de recette type, c’est une réponse au cas par cas, ce travail d’ingénierie financière dépendant tout autant de votre société que de votre situation personnelle. L’optimisation de votre rémunération passe par une analyse détaillée des taux d’imposition et des options disponibles pour maximiser vos revenus en euros.

ETUDIER VOS OPTIONS

Les questions les plus fréquemment posées

En quoi êtes-vous différent d'un conseiller en gestion de patrimoine ?

À la différence d'un conseiller en gestion de patrimoine, essentiellement rémunéré sur les produits financiers qu'il propose, ou même d'une banque qui cherche à faire souscrire ses propres produits, NOUN Partners intervient exclusivement comme conseil sur l'ensemble des enjeux liés à la détention d'un patrimoine.

Nous créons de la valeur non par la vente de produits mais par le conseil et l'ingénierie des prestations nécessaires à la stratégie définie avec et pour chacun de nos clients. Cette stratégie sur-mesure s'inscrit dans le long terme, au plus près des valeurs, de l'histoire et des besoins de chaque famille.

Travailler avec un cabinet de conseil, c'est donc ajouter encore un interlocuteur : quel intérêt ?

NOUN Partners est un partenaire stratégique des entrepreneurs et de la famille. Il intervient pour coordonner et synchroniser le travail de l'ensemble des intervenants habituels. Nous sécurisons les risques, rationalisons les prestations, garantissons le respect de la stratégie et faisons gagner beaucoup de temps à nos clients.

Pour résumer, NOUN Partners est le chaînon manquant de l'ensemble des intervenants patrimoniaux.

Comment êtes-vous rémunérés ?

NOUN Partners est exclusivement rémunéré sur honoraires. Ceux-ci sont définis une fois pour toute afin de ne pas rediscuter en permanence du périmètre de la prestation et de la rémunération. C'est le gage, pour nos clients, que NOUN Partners est totalement concentré sur sa mission.

En quoi vos méthodes et vos valeurs sont-elles différentes ?

• La taille humaine : Un patrimoine, c'est avant tout une histoire humaine, familiale et professionnelle. Nos clients cherchent des stratégies en phase avec cette histoire. C'est pourquoi nous sommes attachés à proposer à chaque client la meilleure stratégie possible, sans copier-coller et sans "industrialisation" de nos solutions. C'est également pourquoi nous veillons à comprendre finement votre situation, vos besoins et vos projets, afin que nos recommandations soient réellement sur mesure et produisent de la valeur à long-terme.

• L'indépendance : Notre capital est seulement entre les mains du fondateur : ainsi, nous restons toujours objectifs et neutres. Nos recommandations sont donc indépendantes de toute entité commerciale telle qu'une filiale de banque ou de société de gestion. C'est l'une de nos différences par rapport à beaucoup d'autres acteurs.

• La transparence : Nos honoraires, qui constituent notre unique rémunération, sont définis préalablement à la mission, ce qui garantit à nos clients une totale visibilité sur nos prestations.

• La diversité et la complémentarité des expertises : NOUN Partners agrège des compétences fortes, complémentaires et pluridisciplinaires. Nos senior advisors sont tous des spécialistes reconnus et expérimentés.

• L'international : NOUN Partners accompagne des clients français et internationaux. Nous disposons par ailleurs de points de contact en Italie et en Suisse, véritable hub multiculturel et polyglotte, de manière à enrichir nos approches et à être en contact permanent avec les pratiques et données de pointe sur les affaires, les devises et les marchés.

Ai-je un patrimoine suffisant pour avoir accès à vos services ?

Notre utilité n'est pas liée à la taille de votre patrimoine, mais à tous vos enjeux patrimoniaux, familiaux, d'investissement, juridiques, fiscaux. Nous ne privilégions pas les gros patrimoines car tel n'est pas notre positionnement. NOUN Partners s'attache donc à ce que le montant des honoraires facturé, qui ne peut descendre en deçà d'un certain seuil, demeure cohérent avec la volumétrie du patrimoine afin de rendre nos services accessibles.

Nous sommes attachés à cette dimension humaine de notre offre d'accompagnement : c'est pourquoi nous faisons le choix de limiter le nombre de nos clients afin de leur garantir une expertise pointue et un accompagnement de grande qualité.